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Media docena de entidades financieras europeas, de las 109 examinadas por el Banco Central Europeo (BCE) en el marco de su proceso de revisión y evaluación supervisora (PRES) de 2019, registraron niveles de capital de máxima calidad por debajo de la recomendación del supervisor, que no ha identificado a estos seis bancos.

"La mayor parte de las entidades significativas cuentan con niveles de capital básico por encima de los requerimientos y la recomendación de capital", ha destacado el BCE, señalando que "6 de las 109 entidades que participaron en el PRES de 2019 mostraron niveles de CET1 inferiores a la recomendación de Pilar 2". En el ejercicio del año 2018 solo un banco había incumplido esta recomendación.

Esta recomendación indica a las entidades el nivel de capital que deben mantener para disponer de colchones de capital suficientes ante situaciones de tensión, pero "no son vinculantes", aunque la Supervisión Bancaria del BCE espera que las entidades la sigan.

En el ejercicio del año 2018 solo un banco había incumplido esta recomendación

En este sentido, el presidente del Consejo de Supervisión del BCE, Andrea Enria, ha indicado que cuatro de las seis entidades identificadas en el proceso pusieron remedio a esta situación a finales de 2019, mientras que en el caso de aquellas que no adoptaron medidas satisfactorias en el último trimestre de 2019, "se han solicitado medidas correctoras con un calendario preciso".

Por otro lado, Enria ha destacado que el BCE haya publicado este martes por primera vez los requerimientos individuales de capital de las 108 entidades que han dado su consentimiento. En promedio, estos requerimientos P2R, que el supervisor fija para cada entidad, se situaron en el 2,1%, mientras que las recomendaciones de Pilar 2 no vinculantes, en el 1,5%, sin cambios respecto al año pasado en ambos casos. No obstante, Enria explicó que estos requerimientos y recomendaciones cambiaron en el caso de 1 de cada 3 entidades, con un 15% de cambios al alza y otro 15% a la baja.

Entre las entidades españolas participantes, el requerimiento de capital P2R para Santander, BBVA y CaixaBank es del 1,50%; del 1,20% para Bankinter; 1,75% para Abanca y Unicaja; 2% para BFA Tenedora de Acciones e Ibercaja; 2,25% para Sabadell y del 2,50% para Liberbank y Banco de Crédito Social Cooperativo.

Enria ha subrayado que en sus exigencias de capital, el BCE "mira a las entidades, no a los países", señalando que, si bien puede haber especificaciones en países determinados, "no es el enfoque de la institución".

DETERIORO DE LA RENTABILIDAD

Los requerimientos y recomendaciones totales de capital ordinario de máxima calidad (CET1) resultantes del proceso de revisión y evaluación supervisora (PRES) se mantuvieron estables en 2019 en el 10,6%, el mismo nivel que en 2018, según ha informado el Banco Central Europeo (BCE). El CET1 es el capital de máxima calidad de las entidades de crédito, compuesto fundamentalmente de acciones ordinarias, explicó el banco central.

Por su parte, los niveles totales de CET1 exigidos por las autoridades, incluidos los colchones sistémicos y anticíclico, que no son fijados por el BCE como supervisor, aumentaron en 20 puntos básicos, hasta el 11,7%, debido a un incremento de 10 puntos básicos del colchón anticíclico y de 10 puntos básicos de los colchones sistémicos.

En este sentido, el BCE ha explicado que la mayor parte de las entidades significativas cuentan con niveles de CET1 superiores a los requerimientos y la recomendación de capital totales. Asimismo, el proceso ha puesto de manifiesto que las entidades con niveles elevados de préstamos dudosos (NPL) están cumpliendo en general los objetivos de saneamiento de balances.

La rentabilidad de la mayoría de las entidades significativas se sitúa por debajo de su coste de capital

En concreto, el BCE ha destacado que, al asumir sus funciones de supervisión hace cinco años, el volumen de NPL mantenidos por las entidades significativas rondaba el billón de euros, con una ratio NPL del 8%, mientras que a finales de septiembre de 2019, el volumen de dudosos se había reducido hasta 543.000 millones de euros, con una ratio NPL del 3,4%.

El proceso de evaluación PRES se centra en cuatro aspectos principales: la viabilidad y sostenibilidad de los modelos de negocio, la adecuación del gobierno interno y la gestión de los riesgos, los riesgos para el capital y los riesgos de liquidez y de financiación. Cada uno de estos cuatro aspectos recibe una puntuación del 1 al 4 (siendo 1 la más alta y 4 la más baja) para cada entidad, que se agregan posteriormente para obtener una puntuación global.

En este sentido, la proporción de entidades con una puntuación global de 3 fue del 43% en 2019, frente al 38% de 2018. Asimismo, la proporción de entidades con peor rentabilidad, aquellas con una puntuación de 4, se redujo hasta el 8%, desde el 10% de 2018. Paralelamente, el porcentaje de entidades que obtuvieron una puntuación de 2 descendió hasta el 49%, desde el 52%. Ninguna entidad significativa recibió un 1.

En su análisis, el BCE ha destacado el deterioro de las puntuaciones en la evaluación de los modelos de negocio, ya que la rentabilidad de la mayoría de las entidades significativas se sitúa por debajo de su coste de capital, lo que dificulta su capacidad para generar capital orgánicamente y emitir acciones nuevas. "Preocupados por la baja rentabilidad, los supervisores están prestando cada vez más atención a la resiliencia de las entidades en el futuro y a la sostenibilidad de sus modelos de negocio", ha reconocido el BCE.

Otro de los elementos que ha registrado un deterioro en las puntuaciones de la evaluación es el gobierno interno de los bancos. De este modo, el 76% de las entidades, frente al 67% de 2018, recibieron una puntuación de 3, mientras que solo el 18% recibió una puntuación de 2, frente al 25% de 2018. "Estas conclusiones muestran que en muchos casos los órganos de administración no son eficaces y los controles internos son débiles", ha advertido el banco central.

Asimismo, el supervisor ha señalado que algunas entidades comunicaron pérdidas materiales atribuibles mayoritariamente a eventos de riesgos de conducta, lo que se refleja en el número de entidades que obtuvieron un 3 en el riesgo operacional, que aumentaron hasta el 77%, frente al 63% del año anterior.

Como respuesta a este deterioro de las puntuaciones de la banca, los supervisores intensificarán la evaluación de la sostenibilidad de los modelos de negocio del sector y continuarán exigiendo que las entidades mejoren la eficacia de sus órganos de administración y refuercen los controles internos y la gestión de los riesgos.

En cuanto a los riesgos para la liquidez, los resultados globales mostraron que el nivel de liquidez de las entidades "es adecuado", ha destacado el BCE. En esta categoría, el 76% de las entidades recibieron un 2, frente al 70% de 2018, aunque solo 4 entidades recibieron un 1, la tercera parte que el año anterior.

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