{"id":4682,"date":"2022-06-01T06:30:25","date_gmt":"2022-06-01T04:30:25","guid":{"rendered":"http:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/?p=4682"},"modified":"2022-06-01T19:22:49","modified_gmt":"2022-06-01T17:22:49","slug":"puede-hacienda-embargarme-la-devolucion-de-la-renta","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/puede-hacienda-embargarme-la-devolucion-de-la-renta\/","title":{"rendered":"\u00bfPuede Hacienda embargar la devoluci\u00f3n de la renta?"},"content":{"rendered":"<p><strong>La devoluci\u00f3n de la renta supone un alivio para el bolsillo de muchos contribuyentes que esperan ansiosos el ingreso por parte de Hacienda. Cuando este se demora surgen las dudas y una de ellas es si Hacienda puede embargar la devoluci\u00f3n de la renta.<\/strong><\/p>\n<p>Esta es una de las preguntas m\u00e1s recurrentes, especialmente cuando termina el plazo para presenta el IRPF o\u00a0\u00a0<strong>c<\/strong><strong>u<\/strong><strong>ando se cambia de a\u00f1o y todav\u00eda no se ha cobrado <a href=\"http:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/presentar-la-declaracion-fuera-de-plazo\/\">la devoluci\u00f3n de la renta<\/a><\/strong><strong>\u00a0y desde Hacienda no hay explicaci\u00f3n alguna.\u00a0<\/strong>Seg\u00fan pasan las semanas es\u00a0o cuando pasan las semanas y no llega el ingreso del IRPF es f\u00e1cil ponerse nervioso y plantearse si algo ha ido mal. Y dentro de ese mal una posibilidad es el embargo de la devoluci\u00f3n de IRPF. \u00bfEs legal hacerlo?<\/p>\n<h2>\u00bfEs embargable la devoluci\u00f3n de IPRF?<\/h2>\n<p>En primer lugar, conviene aclarar que\u00a0<strong>tener deudas con Hacienda y la administraci\u00f3n p\u00fablica en general<\/strong>\u00a0es uno de los grandes <strong>motivos para retrasar el pago de la devoluci\u00f3n<\/strong>\u00a0o la confirmaci\u00f3n de la propia declaraci\u00f3n de IRPF.<\/p>\n<p>En otras palabras, <strong>es m\u00e1s f\u00e1cil que Hacienda se demore al revisar tu declaraci\u00f3n si hay deudas<\/strong>. Sin embargo, esto no tiene por qu\u00e9 suponer que la Agencia Tributaria vaya a quedarse con tu dinero o a embargar la devoluci\u00f3n de la renta.<\/p>\n<p><a href=\"http:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/wp-content\/uploads\/2014\/01\/embargo-de-la-devolucion-de-la-renta.jpg\"><img decoding=\"async\" loading=\"lazy\" class=\"aligncenter wp-image-7945 size-full\" title=\"Embargar la devoluci\u00f3n de la renta \" src=\"http:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/wp-content\/uploads\/2014\/01\/embargo-de-la-devolucion-de-la-renta.jpg\" alt=\"embargo-de-la-devolucion-de-la-renta\" width=\"500\" height=\"334\" srcset=\"https:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/wp-content\/uploads\/2014\/01\/embargo-de-la-devolucion-de-la-renta.jpg 500w, https:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/wp-content\/uploads\/2014\/01\/embargo-de-la-devolucion-de-la-renta-300x200.jpg 300w\" sizes=\"(max-width: 500px) 100vw, 500px\" \/><\/a><\/p>\n<p>En este sentido, la respuesta r\u00e1pida a la pregunta de\u00a0<strong>si Hacienda puede o no embargar la devoluci\u00f3n de la renta\u00a0<\/strong>es un tajante y rotundo\u00a0<strong>S\u00cd<\/strong>.<\/p>\n<p>En caso de deudas con la AEAT o con alguna Administraci\u00f3n P\u00fablica<strong>\u00a0la Agencia Tributaria puede retener y desviar el dinero de la devoluci\u00f3n de IRPF al pago de esa deuda y, de hecho, as\u00ed suele hacerlo.<\/strong>\u00a0No es un movimiento autom\u00e1tico y que efect\u00fae en el 100% de los casos, pero s\u00ed repetido y, por lo tanto, una posibilidad a tener en cuenta.<\/p>\n<p>En esta l\u00ednea, multas de tr\u00e1fico, impuestos como el IBI, el Impuesto de Matriculaci\u00f3n y cualquier reclamaci\u00f3n de dinero por parte del Estado queda sujeta a la posible acci\u00f3n\u00a0de la AET, que podr\u00e1 embargar la devoluci\u00f3n de la renta. Ahora te contamos m\u00e1s al respecto.<\/p>\n<h2>Por qu\u00e9 tipo deudas te embargar\u00e1n la devoluci\u00f3n de IRPF<\/h2>\n<p>La<strong> mayor\u00eda de embargos en la renta<\/strong>\u00a0tienen que ver con <strong>deudas hacia la administraci\u00f3n p\u00fablica<\/strong>. En el caso de los particulares, <strong>las multas de aparcamiento, multas de tr\u00e1fico y el impago de impuestos suelen ser los principales focos de impago.<\/strong> \u00bfQui\u00e9n no ha dejado de pagar una multa por considerarla injusta? \u00bfO se ha retrasado con el IBI o el Impuesto de Matriculaci\u00f3n porque no ten\u00eda domiciliado el pago y no vio la carta?<\/p>\n<p>Hacienda est\u00e1 pendiente de esas deudas y si no las propias administraciones p\u00fablicas se encargar\u00e1n de hac\u00e9rselo saber. <strong>El dinero de la renta no es el primero que te embargar\u00e1n<\/strong> &#8211;<a href=\"http:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/orden-de-prelacion-y-de-embargo-de-bienes\/\">aqu\u00ed puedes ver el orden concreto en el que se producen los embargos<\/a>-, pero si coincide en tiempo el impago con la devoluci\u00f3n de IRPF, es f\u00e1cil que la AEAT se quede con parte de ese capital.<\/p>\n<p>Si con los embargos que se han llevado a cabo hasta ese momento no se ha pagado la deuda, el dinero de la renta ayudar\u00e1 a acelerar el proceso de restituci\u00f3n a buen seguro.<\/p>\n<h3>\u00bfY las deudas privadas?<\/h3>\n<p>\u00bfQu\u00e9 pasa con el resto de deudas? \u00bfY si debo dinero al banco o la teleoperadora de turno? <strong>Hacienda tambi\u00e9n puede embargar ese dinero,\u00a0<\/strong>s\u00f3lo que en este caso\u00a0<strong>no podr\u00e1 hacerlo \u2018de oficio\u2019<\/strong>, sino que\u00a0<strong>debe pesar una sentencia judicial obligando al pago del mismo<\/strong>. Es decir, al igual que los tribunales de justicia pueden decidir embargar parte del salario para hacer frente a una deuda, \u00e9stos pueden y suelen extender el embargo a cualquier tipo de renta, incluido la derivada de la devoluci\u00f3n de IRPF. Sin sentencia no puede haber embargo porque estar\u00edamos ante una deuda no reconocida judicialmente.<\/p>\n<p>En este sentido, <strong>cuando\u00a0existen multitud de deudas de diferente tipo se establece\u00a0un claro orden de bienes a embargar<\/strong> marcado por ley y que es el siguiente:<\/p>\n<ul>\n<li>Dinero efectivo o en cuentas abiertas en entidades de cr\u00e9dito (el dinero que tienes en el banco, hablando en plata).<\/li>\n<li>Cr\u00e9ditos, efectos, valores y derechos realizables en el acto o a corto plazo (derecho contra la AEAT por devoluci\u00f3n de la renta)<\/li>\n<li>Sueldos, salarios y pensiones.<\/li>\n<li>Bienes inmuebles.<\/li>\n<li>Intereses, rentas y frutos de toda especie.<\/li>\n<li>Establecimientos mercantiles o industriales.<\/li>\n<li>Metales preciosos, piedras finas, joyer\u00eda, orfebrer\u00eda y antig\u00fcedades.<\/li>\n<li>Bienes muebles y semovientes.<\/li>\n<li>Cr\u00e9ditos, efectos, valores y derechos realizables a largo plazo<\/li>\n<\/ul>\n<p>Como es l\u00f3gico, <strong>la ley busca las v\u00edas m\u00e1s r\u00e1pidas para el pago de la deuda<\/strong> y, sobre todo, no tener que afectar el patrimonio menos l\u00edquido del contribuyente. Dicho de otra forma, lo que al embargarse se traduzca inmediatamente en dinero contante y sonante sin tener que llevar a cabo procesos de subasta o de ventas. Precisamente por eso el dinero en efectivo y el salario figuran entre los primeros puestos y las acciones entre los \u00faltimos.<\/p>\n<h2>\u00bfSe puede evitar el embargo?<\/h2>\n<p><img decoding=\"async\" loading=\"lazy\" class=\"alignleft wp-image-4685\" title=\"embargo de deudas por parte de Hacienda\" src=\"http:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/wp-content\/uploads\/2014\/01\/hacienda-embargar-deudas-225x300.jpg\" alt=\"Embargo de deudas por parte de Hacienda\" width=\"180\" height=\"240\" srcset=\"https:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/wp-content\/uploads\/2014\/01\/hacienda-embargar-deudas-225x300.jpg 225w, https:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/wp-content\/uploads\/2014\/01\/hacienda-embargar-deudas.jpg 375w\" sizes=\"(max-width: 180px) 100vw, 180px\" \/>En el caso del embargo de la devoluci\u00f3n de la renta no vas a poder hacer nada para evitar que Hacienda se quede con ese dinero. Es m\u00e1s, lo que recibir\u00e1s por parte del fisco es una notificaci\u00f3n de lo que ha sucedido y el motivo, poco m\u00e1s.<\/p>\n<p>Por el contrario, s\u00ed que existen\u00a0<strong>trucos para evitar el embargo de la n\u00f3mina<\/strong>\u00a0o por lo menos sus efectos. Esta es una forma de adelantarte al embargo en la renta y tambi\u00e9n en tu n\u00f3mina.\u00a0 El m\u00e1s f\u00e1cil de aplicar pasa por\u00a0<strong>reducir las retenciones de IRPF de forma que Hacienda no tenga qu\u00e9<\/strong>\u00a0<strong>devolver <\/strong>y por lo tanto evitar que pueda desviarse ese dinero..<\/p>\n<p>El problema es que, como ya hemos explicado anteriormente,<strong>\u00a0<\/strong><a href=\"http:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/ejemplo-practico-sobre-las-retenciones-de-irpf\/\"><strong>las retenciones de IRPF se calculan de forma autom\u00e1tica y existen unos m\u00ednimos<\/strong><\/a><strong>\u00a0que no se pueden superar<\/strong>. Adem\u00e1s, hay que tener en cuenta que el dinero que no nos devuelven va a parar al pago de la deuda, por lo que estaremos reduci\u00e9ndola y llegando a la salida al problema creado y si algo debes tener claro es que terminar\u00e1s pagando esa deuda tarde o temprano.<\/p>\n<p><strong>Las retenciones de IRPF tambi\u00e9n pueden utilizarse para reducir los embargos en la n\u00f3mina<\/strong>. Y es que, hay veces que los embargos llegan tambi\u00e9n al salario. Existen, sin embargo, <strong>una cantidad m\u00e1xima a embargar por parte de Hacienda<\/strong>, y esta se calcula en funci\u00f3n del sueldo neto, por lo que a menor sueldo neto -v\u00eda retenciones de IRPF- menor cantidad a devolver. <strong>Es<\/strong><strong>o s\u00ed, en este caso hay que echar mano \u00a0de la calculadora para ajustar la retenci\u00f3n al resultado,<\/strong>\u00a0ya que de otra forma la AEAT siempre podr\u00e1 despu\u00e9s embargar el sobrante de retenciones que se convertir\u00eda en devoluci\u00f3n de IRPF.<\/p>\n<h2>\u00bfHay alguna cantidad de la devoluci\u00f3n que Hacienda no pueda embargar?<\/h2>\n<p>No, <strong>con la devoluci\u00f3n de la renta no existen m\u00ednimos inembargables<\/strong>. Se trata de un ingreso adicional, un dinero extra que te llega a la cuenta y que no entra dentro de otros l\u00edmites a los embargos.<\/p>\n<p>Por ejemplo, la ley s\u00ed que reconoce una serie de l\u00edmites en los embargos en n\u00f3mina.<\/p>\n<p>El art\u00edculo 607 de la Ley de Enjuiciamiento Civil establece que el Salario M\u00ednimo Interprofesional o SMI no podr\u00e1 embargarse bajo ninguna circunstancia<strong>. En la actualidad el SMI est\u00e1 cifrado en 655,2 euros al mes<\/strong>, un 1%\u00a0m\u00e1s que el a\u00f1o anterior y marca\u00a0<strong>la cantidad que cualquier trabajador percibir\u00e1 por su labor independientemente de las deudas con Hacienda, la Seguridad Social o las entidades financieras.\u00a0<\/strong>S\u00f3lo cuando se supere el SMI se podr\u00e1 pensar en retirar autom\u00e1ticamente parte del salario para el pago de deudas y siempre con ciertos l\u00edmites.<\/p>\n<p>La ley tambi\u00e9n establece una escala de porcentajes a aplicar en funci\u00f3n del sueldo que se perciba y que es la siguiente:<\/p>\n<ul>\n<li>SMI (1.000 \u20ac en 14 pagas y\u00a01.166,7 \u20ac en 12 pagas)-&gt; Inembargable<\/li>\n<li>Entre 1 y 2 veces el SMI (2.000 \u20ac en 14 pagas)\u00a0-&gt; 30% embargable de las cantidades que superen el SMI<\/li>\n<li>Entre 2 y 3 veces el SMI (3.000 \u20ac en 14 pagas) -&gt; 60% embargable<\/li>\n<li>Entre 3 y 4 veces el SMI \u00a0(4.000 \u20ac en 14 pagas) -&gt; 75% embargable<\/li>\n<li>M\u00e1s de 5 veces el SMI (m\u00e1s de 5.000 \u20ac en 14 pagas) \u2013 90% embargable<\/li>\n<\/ul>\n<p>Pero<strong> estos porcentajes no se aplican de forma directa<\/strong>, sino que se pueden modificar en funci\u00f3n de las cargas familiares y reducirse entre un 10% y un 15% cuando el contribuyente no vive solo y tiene personas a su cargo.<\/p>\n<p><strong>Esta regla general no se aplica en el caso de las pensiones de alimentos en favor de los hijos<\/strong>. Para asegurar el pago de estas cantidades la ley permite que se pueda incluso embargar parte del salario m\u00ednimo interprofesional, aunque no los libros e instrumentos necesarios para que el deudor siga ejerciendo su profesi\u00f3n.<\/p>\n<p>Del mismo modo, los derechos consolidados del plan de pensiones, es decir, las cantidades que tenga en su plan de pensiones el deudor tampoco se tocar\u00e1n. De hecho, el dinero del plan de pensiones es uno de los pocos elementos pr\u00e1cticamente inembargables. Y es que el Estado entiende que ese ahorro a largo plazo no deber\u00eda verse afectado por algo tan puntual como en teor\u00eda es una deuda.<\/p>\n<p>Esta <strong>inembargabilidad del plan de pensiones<\/strong> s\u00f3lo se aplica durante la vida del producto. En el momento en el que se opta por rescatar el dinero, ya sea para cobrarlo como renta o como capital, los deudores podr\u00e1n reclamar que parte de esos ingresos se destinen al pago de la deuda. Por eso mismo muchas personas apuran el plan de pensiones privado y lo alargan, retrasando su rescate en el tiempo hasta que prescribe la deuda o han conseguido saldarla por otros medios.<\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<h2>\u00bfQu\u00e9 pasa con el embargo en declaraciones conjuntas?<\/h2>\n<p><strong>\u00bfTambi\u00e9n puede Hacienda embargar la devoluci\u00f3n de IRPF cuando es una declaraci\u00f3n conjunta? <\/strong>La pregunta no es Balald\u00ed y lo cierto es que no existe una respuesta 100% fiable.<\/p>\n<p>Lo m\u00e1s habitual es que Hacienda proceda a embargar el totalidad de la renta y tambi\u00e9n que t\u00fa puedas reclamar. De hecho, dispones de dos v\u00edas para hacerlo.<\/p>\n<p>La primera es ante la propia Agencia Tributaria. Para ello debes platear un recurso o consulta a la AEAT para que revise el caso y resuelva qu\u00e9 hacer. Esto lograr\u00e1 que, por lo menos, se paralice la entrega del importe retenido.<\/p>\n<p>La segunda es acudir a la justicia para que un juez dictamine si el embargo procede y en qu\u00e9 cuant\u00eda.<\/p>\n<p>En este punto se puede optar por permitir el 50% del embargo o s\u00f3lo la parte proporcional a lo que haya contribuido el deudor. Por ejemplo, si las deudas corresponde a la parte del matrimonio que no ha obtenido ingresos, no retener nada. Esto es menos habitual.<\/p>\n<p><strong>Tambi\u00e9n te puede interesar:<\/strong><\/p>\n<p><a href=\"http:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/como-consultar-el-estado-de-la-devolucion-de-irpf\/\">C\u00f3mo consultar el estado de tu devoluci\u00f3n de la renta<\/a><\/p>\n<p><a href=\"http:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/cuando-debe-incluir-intereses-de-demora-la-devolucion-de-la-renta\/\">Cuando debe incluir intereses de demora la devoluci\u00f3n de la renta<\/a><\/p>\n<p><a href=\"http:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/calculo-irpf\/\">C\u00e1lculo del IRPF: las retenciones y la declaraci\u00f3n de la renta<\/a><\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p><iframe loading=\"lazy\" src=\"\/\/www.youtube.com\/embed\/GOn0ANTtpco?list=PLxrmU76mXo5PjOU64qPnzOnjsej_hQdXd\" width=\"400\" height=\"225\" frameborder=\"0\" allowfullscreen=\"allowfullscreen\"><\/iframe><\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p>Imagen &#8211; <a id=\"portfolio_link\" href=\"http:\/\/www.shutterstock.com\/gallery-2506606p1.html\">3dkombinat<\/a>\u00a0en Sutterstock e\u00a0<a id=\"yui_3_11_0_3_1389631923396_1130\" href=\"http:\/\/www.flickr.com\/photos\/59937401@N07\/\" data-track=\"photoAttributionNameClick\" data-rapid_p=\"3\">Images Money<\/a>\u00a0en Flickr<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>La devoluci\u00f3n de la renta supone un alivio para el bolsillo de muchos contribuyentes que esperan ansiosos el ingreso por parte de Hacienda. 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