{"id":4495,"date":"2014-11-18T06:04:20","date_gmt":"2014-11-18T05:04:20","guid":{"rendered":"http:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/?p=4495"},"modified":"2016-11-29T13:48:19","modified_gmt":"2016-11-29T12:48:19","slug":"lo-que-hacienda-se-queda-de-tus-ahorros-para-la-jubilacion","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/lo-que-hacienda-se-queda-de-tus-ahorros-para-la-jubilacion\/","title":{"rendered":"Fiscalidad del ahorro para tu jubilaci\u00f3n m\u00e1s all\u00e1 de los planes de pensiones"},"content":{"rendered":"<h2>Los planes de pensiones son la estrella del ahorro para la jubilaci\u00f3n, pero hay vida m\u00e1s all\u00e1 de ellos. Analizamos <a href=\"http:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/alternativas-a-los-planes-de-pensiones\/\">las principales alternativas a los planes de pensiones<\/a>\u00a0y sus implicaciones fiscales: dep\u00f3sitos, fondos, PIAS, PPAS y muchos m\u00e1s, al descubierto.<\/h2>\n<p>La actual incertidumbre sobre\u00a0<strong>el futuro de las pensiones y el dinero que cobraremos llegada la jubilaci\u00f3n<\/strong>\u00a0hace todav\u00eda m\u00e1s importante preparar adecuadamente este momento. El mercado ofrece actualmente una enorme variedad de productos a trav\u00e9s de los cu\u00e1les\u00a0<strong>ahorrar para la jubilaci\u00f3n<\/strong>. Desde planes de pensiones hasta Planes de Previsi\u00f3n Individuales pasando por fondos de inversi\u00f3n y Planes de Ahorro Asegurados, las posibilidades son casi infinitas si adem\u00e1s tenemos en cuenta los productos dentro de cada herramienta de inversi\u00f3n.<\/p>\n<p><a href=\"http:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/wp-content\/uploads\/2013\/11\/ahorro-para-la-jubilacion-impuestos.jpg\"><img decoding=\"async\" loading=\"lazy\" class=\"aligncenter\" title=\"Fiscalidad del ahorro para la jubilaci\u00f3n\" src=\"http:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/wp-content\/uploads\/2013\/11\/ahorro-para-la-jubilacion-impuestos-300x225.jpg\" alt=\"ahorro para la jubilacion impuestos\" width=\"300\" height=\"225\" \/><\/a><\/p>\n<p>Pero para valorar correctamente cada una de las\u00a0<strong>alternativas de ahorro para la jubilaci\u00f3n<\/strong>\u00a0no s\u00f3lo hay que atender a los beneficios potenciales o a las ventajas fiscales en el momento de realizar las aportaciones. Tambi\u00e9n habr\u00e1 que\u00a0<strong>tener claro cu\u00e1ntos impuestos pagaremos por estos ahorros\u00a0<\/strong>\u00a0en el momento de recuperar el dinero, algo incluso m\u00e1s importante que posibles deducciones.<\/p>\n<p>Empezamos el repaso. No te lo pierdas si quieres\u00a0<strong>preparar adecuadamente tu jubilaci\u00f3n y tomar decisiones informadas.\u00a0<\/strong>\u00a1Vamos all\u00e1!<\/p>\n<h3>PLANES INDIVIDUALES DE AHORRO SISTEM\u00c1TICO (PIAS)<\/h3>\n<p>Un producto que se ha puesto de moda en los \u00faltimos a\u00f1os y que b\u00e1sicamente\u00a0<strong>consiste en un seguro de vida y ahorro<\/strong>\u00a0por el que los titulares se comprometen a realizar una serie de aportaciones peri\u00f3dicas a cambio de una rentabilidad generalmente garantizada. Estos planes se cobran en forma de renta vitalicia pasados por lo menos 10 a\u00f1os desde su puesta en marcha y,\u00a0<strong>a diferencia de los planes de pensiones,<\/strong>\u00a0<strong>el dinero se puede recuperar en cualquier momento<\/strong>. \u00a0El \u00fanico inconveniente es que, de hacerlo antes de una d\u00e9cada, no se disfrutar\u00e1 de ning\u00fan beneficio fiscal.<\/p>\n<p><a href=\"http:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/wp-content\/uploads\/2013\/11\/ahorro-para-la-jubilacion-pias.jpg\"><img decoding=\"async\" loading=\"lazy\" src=\"http:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/wp-content\/uploads\/2013\/11\/ahorro-para-la-jubilacion-pias-300x225.jpg\" alt=\"ahorro para la jubilacion pias\" width=\"300\" height=\"225\" \/><\/a><\/p>\n<p>La\u00a0<strong>v<a href=\"http:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/fiscalidad-de-los-pias\/\">entaja fiscal de los PIAS<\/a>\u00a0se concentra en el momento de cobrar el dinero<\/strong>, ya que las aportaciones que realicemos no dan lugar a ninguna deducci\u00f3n. Al recuperar el dinero en forma de renta, si han pasado m\u00e1s de diez a\u00f1<\/p>\n<p>os desde la constituci\u00f3n del PIAS,\u00a0<strong>se podr\u00e1n aplicar reducciones fiscales sobre las cantidades a cobrar<\/strong>. Estas depender\u00e1n de la edad del contribuyente seg\u00fan se muestra en el siguiente baremo:<\/p>\n<ul>\n<li>Menores de 40 a\u00f1os: 40%<\/li>\n<li>Entre 40 y 49 a\u00f1os: 35%<\/li>\n<li>Entre 50 y 59 a\u00f1os: 28%<\/li>\n<li>Entre 60 y 65 a\u00f1os: 24%<\/li>\n<li>Entre 66 y 69 a\u00f1os: 20%<\/li>\n<li>Mayor de 70 a\u00f1os: 8%.<\/li>\n<\/ul>\n<p>De esta forma, una \u00a0persona mayor de 70 a\u00f1os s\u00f3lo pagar\u00e1 por el 8% de la renta obtenida.\u00a0<strong>Quienes opten por retirar el dinero antes de tiempo deber\u00e1n pagar por \u00e9l como si se tratase de una inv<\/strong><strong>ersi\u00f3n al uso<\/strong>. Es decir, las ganancias se sumar\u00e1n a las rentas del ahorro y tributar\u00e1n por los siguientes tramos:<\/p>\n<ul>\n<li>Menos de 6.000 \u20ac &#8211; 21%<\/li>\n<li>Entre 6.000 \u20ac y 24.000 \u20ac &#8211; 25%<\/li>\n<li>M\u00e1s de 24.000 \u20ac &#8211; 27%<\/li>\n<\/ul>\n<h3>Fiscalidad tras la reforma de IRPF<\/h3>\n<p>Como la mayor\u00eda de productos,\u00a0<strong>los PIAS se ver\u00e1n afectados por <a title=\"La reforma fiscal de 2014: claves para entenderla\" href=\"http:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/la-reforma-fiscal-de-2014-y-2015\/\">la reforma fiscal que entrar\u00e1 en vigor en 2015<\/a>.\u00a0<\/strong>En su caso,\u00a0<strong>el plazo para recuperar el dinero con beneficios fiscales baja de 10 a 5 a\u00f1os,\u00a0<\/strong>lo que los equipara a los nuevos Planes Ahorro 5, que podr\u00e1n contratarse a partir de 2015 como f\u00f3rmula de ahorro a largo plazo como cuenta corriente o como seguro de ahorro.<\/p>\n<p>Adem\u00e1s, tambi\u00e9n cambia el rescate en caso de no alcanzar los citados cinco a\u00f1os o rescatar el dinero en forma de capital y no como renta vitalicia.\u00a0<strong>Los nuevos tipos del ahorro para 2015 y 2016 son los siguientes:\u00a0<\/strong><\/p>\n<p><a href=\"http:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/wp-content\/uploads\/2014\/06\/Tramos-IRPF-2015-y-2016.jpg\"><img decoding=\"async\" loading=\"lazy\" class=\"aligncenter size-full wp-image-5725\" src=\"http:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/wp-content\/uploads\/2014\/06\/Tramos-IRPF-2015-y-2016.jpg\" alt=\"Tramos de IRPF tras la reforma\" width=\"500\" height=\"250\" srcset=\"https:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/wp-content\/uploads\/2014\/06\/Tramos-IRPF-2015-y-2016.jpg 500w, https:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/wp-content\/uploads\/2014\/06\/Tramos-IRPF-2015-y-2016-300x150.jpg 300w\" sizes=\"(max-width: 500px) 100vw, 500px\" \/><\/a><\/p>\n<h3>PLANES DE PREVISI\u00d3N ASEGURADOS (PPA)<\/h3>\n<p>Otra de las\u00a0<strong>alternativas a los planes de pensiones<\/strong>\u00a0que se ha puesto de moda en los \u00faltimos a\u00f1os y que act\u00faa como complemento a los mismos. Consiste en un\u00a0<strong>seguro de ahorro cuya fiscalidad\u00a0es pr\u00e1cticamente un calco a la de los planes de pensiones<\/strong>. De hecho, la mayor diferencia entre ambos productos radica en que\u00a0<strong>los PPA est\u00e1n obligados a ofrecer una rentabilidad m\u00ednima garantizada a sus\u00a0<\/strong><b>part\u00edcipes<\/b>. A partir de ah\u00ed, comienzan las similitudes.<\/p>\n<p><a href=\"http:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/wp-content\/uploads\/2013\/11\/ahorro-jubilacion-ppa.jpg\"><img decoding=\"async\" loading=\"lazy\" src=\"http:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/wp-content\/uploads\/2013\/11\/ahorro-jubilacion-ppa-300x225.jpg\" alt=\"ahorro jubilacion ppa\" width=\"300\" height=\"225\" \/><\/a><\/p>\n<p>En este sentido,\u00a0<strong>las aportaciones al PPA tambi\u00e9npermiten disfrutar de reducciones en la base del IRPF<\/strong>\u00a0que puede, adem\u00e1s, sumarse a las de los planes de pensiones para superar el l\u00edmite de estos. La cuant\u00eda de las mismas depender\u00e1, de nuevo, de la edad de part\u00edcipe del plan y de sus rentas. Se aplicar\u00e1n los siguientes l\u00edmites:<\/p>\n<ul>\n<li>Los menores de 50 a\u00f1os podr\u00e1n reducir la menor de las cantidades entre el 30% de sus in<br \/>\ngresos o 10.000 euros.<\/li>\n<li>Los mayores de 50 a\u00f1os podr\u00e1n reducir la menor de las cantidades entre el 50% de sus ingresos o 12.500 euros.<\/li>\n<\/ul>\n<p>La\u00a0<strong>fiscalidad del rescate del PPA\u00a0<\/strong>es tambi\u00e9n un calco a la del plan de pensiones, de forma que se podr\u00e1 recuperar el dinero de tres maneras distintas, cada una con sus propia fiscalidad: capital, renta y mixta (para ver la tributaci\u00f3n de cada una de ellas, regresar al apartado de planes de pensiones).<\/p>\n<h3>Los PPA tras la reforma fiscal<\/h3>\n<p>Tras la reforma fiscal los PPA mejoran y empeoran al mismo tiempo. Por un lado la aportaci\u00f3n m\u00e1xima se limita a 8.000 euros sin tener en cuenta la edad del part\u00edcipe, lo que supone un perjuicio, pero por otro\u00a0<strong>se permite su rescate pasados diez a\u00f1os tras la primera aportaci\u00f3n a partir del 1 de enero de 2015.\u00a0<\/strong>Esta medida ser\u00e1 s\u00f3lo v\u00e1lida para el dinero aportado a partir del a\u00f1o pr\u00f3ximo, de forma que si aportamos en 2015 podremos rescatar ese dinero en 2025 y si lo hacemos en 2016 en 2016 y as\u00ed sucesivamente.<\/p>\n<p style=\"text-align: center;\"><strong><a href=\"https:\/\/preahorro.com\/objetivo-libertad-financiera\/\" rel=\"nofollow\">Descubre c\u00f3mo ahorrar un 20% de tus ingresos y sacar m\u00e1s rendimiento por tus ahorros<\/a><\/strong><\/p>\n<h2>FONDOS DE INVERSI\u00d3N<\/h2>\n<p>A diferencia de los anteriores,\u00a0<strong>no se trata de un veh\u00edculo de inversi\u00f3n exclusivamente pensado para la jubilaci\u00f3n<\/strong>\u00a0y, sin embargo, pueden ser una herramienta igual de v\u00e1lida que las anteriores para ahorrar a largo plazo pensando en el retiro. \u00a0Su principal ventaja frente a los productos mencionados estriba en su mayor rentabilidad y un control m\u00e1s personal de nuestro dinero.<\/p>\n<p><a href=\"http:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/wp-content\/uploads\/2013\/11\/ahorro-jubilacion-fondos-de-pensiones.jpg\"><img decoding=\"async\" loading=\"lazy\" class=\"aligncenter\" src=\"http:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/wp-content\/uploads\/2013\/11\/ahorro-jubilacion-fondos-de-pensiones-300x225.jpg\" alt=\"ahorro jubilacion fondos de pensiones\" width=\"300\" height=\"225\" \/><\/a><\/p>\n<p>En contra juega, en teor\u00eda,\u00a0<a href=\"http:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/fiscalidad-de-los-fondos-de-inversion\/\">su fiscalidad<\/a>, ya que\u00a0<strong>el dinero invertido no es deducible en la declaraci\u00f3n de la renta<\/strong>. A diferencia de otros productos, la\u00a0<strong>tributaci\u00f3n de los fondos de inversi\u00f3n est\u00e1 diferida al momento de recuperar el dinero<\/strong>, lo que permite ir saltando de un fondo a otro sin necesidad de pagar impuestos -una ventaja que no poseen las acciones, por ejemplo-. Esto quiere decir que\u00a0<strong>no habr\u00e1 que tributar por los beneficios obtenidos siempre que estos se reinviertan en contratar otro fondo de inversi\u00f3n<\/strong>. Esto es lo que se conoce como traspasar el fondo.<\/p>\n<p>Una vez se opte por retirar el dinero,\u00a0<strong>las ganancias obtenidas se integrar\u00e1n junto con el resto de rentas del ahorro<\/strong><strong>\u00a0<\/strong>para someterse a los tres tramos que ya hemos comentado anteriormente. A saber:<\/p>\n<ul>\n<li>Menos de 6.000 \u20ac &#8211; 21%<\/li>\n<li>Entre 6.000 \u20ac y 24.000 \u20ac &#8211; 25%<\/li>\n<li>M\u00e1s de 24.000 \u20ac &#8211; 27%<\/li>\n<\/ul>\n<p>Conviene recalcar que estos tres tramos se aplicar\u00e1n al conjunto de las inversiones, no a cada una de forma individual.<\/p>\n<h3>Los fondos con la reforma<\/h3>\n<p>Los fondos son uno de los grandes vendedoras con la reforma fiscal. Su fiscalidad sigue intacta y se beneficiar\u00e1n adem\u00e1s de unos tipos del ahorro menores, como el resto de las inversiones. El siguiente cuadro resume los cambios:<\/p>\n<p><a href=\"http:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/wp-content\/uploads\/2014\/06\/comparativa-de-la-fiscalidad-del-ahorro-entre-2011-y-2015.jpg\"><img decoding=\"async\" loading=\"lazy\" class=\"aligncenter size-full wp-image-5733\" src=\"http:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/wp-content\/uploads\/2014\/06\/comparativa-de-la-fiscalidad-del-ahorro-entre-2011-y-2015.jpg\" alt=\"Comparativa de la fiscalidad del ahorro desde 2011\" width=\"600\" height=\"200\" srcset=\"https:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/wp-content\/uploads\/2014\/06\/comparativa-de-la-fiscalidad-del-ahorro-entre-2011-y-2015.jpg 600w, https:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/wp-content\/uploads\/2014\/06\/comparativa-de-la-fiscalidad-del-ahorro-entre-2011-y-2015-300x100.jpg 300w\" sizes=\"(max-width: 600px) 100vw, 600px\" \/><\/a><\/p>\n<h2>DEP\u00d3SITOS<\/h2>\n<p>No son los\u00a0<strong>dep\u00f3sitos bancarios<\/strong>\u00a0la herramienta ideal para\u00a0<strong>ahorrar para la jubilaci\u00f3n<\/strong>\u00a0ni desde el punto de vista de rentabilidad ni desde el de fiscalidad. Su \u00fanica ventaja es la\u00a0<strong>seguridad que proporciona estar cubiertos por el Fondo de Garant\u00eda de Dep\u00f3sitos<\/strong>\u00a0(FGD).<\/p>\n<p><a href=\"http:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/wp-content\/uploads\/2013\/11\/ahorra-para-jubilacion-depositos.jpg\"><img decoding=\"async\" loading=\"lazy\" class=\"aligncenter\" src=\"http:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/wp-content\/uploads\/2013\/11\/ahorra-para-jubilacion-depositos-300x225.jpg\" alt=\"ahorra para jubilacion depositos\" width=\"300\" height=\"225\" \/><\/a><\/p>\n<p>El &#8216;problema fiscal&#8217; de los dep\u00f3sitos estriba en que habremos de pagar impuestos cada vez que cambiemos de dep\u00f3sito o cada vez que venza el plazo contratado. Esto supondr\u00e1 una importante merma en los beneficios a largo plazo si tenemos en cuenta el poder del inter\u00e9s compuesto.<\/p>\n<p>De esta forma, cada vez que termine el plazo contratado, que puede ir desde los tres meses hasta los tres a\u00f1os e incluso m\u00e1s, habr\u00e1 que\u00a0<strong>pagar impuestos<\/strong>. Las\u00a0<strong>ganancias de los dep\u00f3sitos se integrar\u00e1n en las rentas del ahorro<\/strong>\u00a0y, como tales, tributar\u00e1n en funci\u00f3n de los ya mencionados tres tramos:<\/p>\n<ul>\n<li>Menos de 6.000 \u20ac &#8211; 21%<\/li>\n<li>Entre 6.000 \u20ac y 24.000 \u20ac &#8211; 25%<\/li>\n<li>M\u00e1s de 24.000 \u20ac &#8211; 27%<\/li>\n<\/ul>\n<p>Quienes deseen comprobar las mejores ofertas a largo plazo s\u00f3lo tienen que visitar\u00a0este enlace.<\/p>\n<h2>ACCIONES<\/h2>\n<p>Por \u00faltimo llega el momento de abordar\u00a0<strong>las acciones como un elemento de ahorro a largo plazo\u00a0<\/strong>, una categor\u00eda en la que tambi\u00e9n cabr\u00eda incluir a los\u00a0<strong>ETF<\/strong>. Desde un punto de vista fiscal y operativo no parecen el mejor veh\u00edculo para preparar la jubilaci\u00f3n, por lo menos como herramienta de inversi\u00f3n exclusiva, aunque s\u00ed puede ser un buen complemento a trav\u00e9s del que asumir algo m\u00e1s de riesgo que con el resto de alternativas.<\/p>\n<p><a href=\"http:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/wp-content\/uploads\/2013\/11\/ahorro-para-la-jubilacion-acciones.jpg\"><img decoding=\"async\" loading=\"lazy\" class=\"aligncenter\" src=\"http:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/wp-content\/uploads\/2013\/11\/ahorro-para-la-jubilacion-acciones-300x225.jpg\" alt=\"ahorro para la jubilacion acciones\" width=\"300\" height=\"225\" \/><\/a><\/p>\n<p>Desde un punto de vista fiscal,\u00a0<strong>las ganancias obtenidas en bolsa<\/strong>\u00a0tributan como el resto de rentas del ahorro en funci\u00f3n de los tramos ya mencionados y que repetimos a continuaci\u00f3n:<\/p>\n<ul>\n<li>Menos de 6.000 \u20ac &#8211; 21%<\/li>\n<li>Entre 6.000 \u20ac y 24.000 \u20ac &#8211; 25%<\/li>\n<li>M\u00e1s de 24.000 \u20ac &#8211; 27%<\/li>\n<\/ul>\n<p>Conviene matizar que s\u00f3lo habr\u00e1 que pagar impuestos una vez deshagamos la operaci\u00f3n, es decir, cuando vendamos las acciones. Existe, adem\u00e1s,\u00a0<strong>una excepci\u00f3n para las operaciones a corto plazo<\/strong>, entendidas estas como las que se realizan con t\u00edtulos que se han tenido menos de un a\u00f1o en cartera. Estas\u00a0<strong>tributar\u00e1n al tipo marginal de cada contribuyente<\/strong>, lo que supone en la pr\u00e1ctica una penalizaci\u00f3n para este tipo de operaciones.<\/p>\n<p>Entre las ventajas de las acciones figura la posibilidad de compensar las p\u00e9rdidas con las ganancias durante cuatro a\u00f1os.<\/p>\n<h3>Fiscalidad de las acciones con la reforma<\/h3>\n<p>La fiscalidad de las acciones con la reforma cambia por dos cuestiones b\u00e1sicas: el final del periodo de un a\u00f1o para compensar p\u00e9rdidas y ganancias patrimoniales y el paulatino fin de los coeficientes de abatimiento que ya hemos abordado con los fondos de inversi\u00f3n. En el segundo caso, a partir del 1 de enero de 2015\u00a0<strong>se eliminan las restricciones temporales a la hora de compensar ganancias con p\u00e9rdidas generadas en menos de un a\u00f1o\u00a0<\/strong>y todas pasan a tributar dentro de la renta del ahorro a los nuevos tipos que recordamos una vez m\u00e1s:<\/p>\n<p><a href=\"http:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/wp-content\/uploads\/2014\/06\/comparativa-de-la-fiscalidad-del-ahorro-entre-2011-y-2015.jpg\"><img decoding=\"async\" loading=\"lazy\" class=\"aligncenter size-full wp-image-5733\" src=\"http:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/wp-content\/uploads\/2014\/06\/comparativa-de-la-fiscalidad-del-ahorro-entre-2011-y-2015.jpg\" alt=\"Comparativa de la fiscalidad del ahorro desde 2011\" width=\"600\" height=\"200\" srcset=\"https:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/wp-content\/uploads\/2014\/06\/comparativa-de-la-fiscalidad-del-ahorro-entre-2011-y-2015.jpg 600w, https:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/wp-content\/uploads\/2014\/06\/comparativa-de-la-fiscalidad-del-ahorro-entre-2011-y-2015-300x100.jpg 300w\" sizes=\"(max-width: 600px) 100vw, 600px\" \/><\/a><\/p>\n<h2>PLANES DE PENSIONES<\/h2>\n<p>Y por \u00faltimo, no nos podemos resistir a tratar los planes de pensiones, aunque s\u00f3lo sea por su importancia y por que siguen representando la fuente de ahorro m\u00e1s habitual.\u00a0Y es que pese a toda la controversia que los rodea,\u00a0<strong>los planes de pensiones<\/strong>\u00a0siguen siendo la opci\u00f3n m\u00e1s contratada por los espa\u00f1oles y tambi\u00e9n la que m\u00e1s agresivamente comercializan las entidades financieras ampar\u00e1ndose en\u00a0<strong><a href=\"http:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/como-tributan-las-aportaciones-a-planes-de-pensiones\/\">sus ventajas fiscales en el momento de las aportaciones<\/a><\/strong>. De forma resumida,\u00a0<strong>el dinero que invertimos en planes de pensiones da lugar a reducciones en la base imponible del IRPF<\/strong>, lo que a efectos pr\u00e1cticos supone\u00a0<strong>pagar menos en la declaraci\u00f3n de la renta<\/strong>.<\/p>\n<p><img decoding=\"async\" loading=\"lazy\" class=\"aligncenter\" src=\"http:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/wp-content\/uploads\/2013\/11\/ahorro-para-la-jubilacion-fiscalidad-225x300.jpg\" alt=\"ahorro para la jubilacion fiscalidad\" width=\"225\" height=\"300\" \/><\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p>L\u00f3gicamente,\u00a0<strong>existen una serie de restricciones respecto a la cuant\u00eda de las aportaciones<\/strong>\u00a0en funci\u00f3n de la edad y del poder adquisitivo del contribuyente.<\/p>\n<p>Sin embargo, lo que realmente nos interesa aqu\u00ed nos interesa son\u00a0<strong>los impuestos que despu\u00e9s habr\u00e1 que pagar al rescatarlo<\/strong>. Y es que el dinero del plan no est\u00e1 exento de pagar IRPF, simplemente ha diferido su tributaci\u00f3n al momento del cobro. Esta depender\u00e1, adem\u00e1s, de la modalidad escogida. Existen tes posibilidades, cada una de ellas con sus ventajas y desventajas fiscales:<\/p>\n<ul>\n<li><strong>Rescate en forma de capital<\/strong>: consiste en sacar &#8216;de golpe&#8217; todo el dinero o renta consolidada en una sola entrega. Esta renta tendr\u00e1 la consideraci\u00f3n de rendimiento del trabajo a efectos de IRPF, lo que supone que el tipo marginal de IRPF posiblemente suba varios puntos y terminemos tributando en los\u00a0<a href=\"http:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/tramos-irpf\/\">tramos de IRPF<\/a>\u00a0m\u00e1s altos. Para paliarlo, existe una reducci\u00f3n del 40% para la parte de las prestaciones ligadas a las aportaciones anteriores a 2007.<\/li>\n<li><strong>Rescate en forma de renta<\/strong>: es la opci\u00f3n m\u00e1s habitual y pasa por recuperar el dinero como una renta mensual, trimestral o semestral que complemente a la pensi\u00f3n p\u00fablica. En este caso el dinero recibido estar\u00e1 sujeto a retenci\u00f3n de IRPF y se integrar\u00e1 como rendimiento del trabajo.<\/li>\n<li><strong>Rescate en forma mixta<\/strong>: supone recuperar una parte en forma de capital y el resto como renta. Se aplicar\u00e1 la fiscalidad que corresponda al dinero recuperado en cada una de las formas.<\/li>\n<\/ul>\n<p>Para quienes todav\u00eda no lo tengan claro,\u00a0<strong>las ventajas de los planes de pensiones durante el periodo de las aportaciones se esfuma cuando llega el momento de cobrar el capital invertido.\u00a0<\/strong>Mientras la mayor\u00eda de productos de inversi\u00f3n tributan como renta del ahorro dentro, el dinero de la jubilaci\u00f3n lo hace como renta del trabajo. Una simple comparaci\u00f3n de los distintos tramos de IRPF frente a los del ahorro sirve para ver la diferencia. <a href=\"http:\/\/preahorro.com\/articulos\/jubilacion\/las-siete-cosas-que-nadie-te-cuenta-sobre-los-planes-de-pensiones\/\" rel=\"nofollow\">Y esta es s\u00f3lo una de las cosas que el banco te oculta sobre tu plan de pensiones<\/a>.<\/p>\n<p>El\u00a0<strong>dinero de buena parte de nuestras inversiones tributa seg\u00fan estos tres tramos<\/strong>:<\/p>\n<ul>\n<li>Menos de 6.000 \u20ac &#8211; 21%<\/li>\n<li>Entre 6.000 \u20ac y 24.000 \u20ac &#8211; 25%<\/li>\n<li>M\u00e1s de 24.000 \u20ac &#8211; 27%<\/li>\n<\/ul>\n<p>Por su parte, las rentas del trabajo se integran en la base imponible y tributan al tpo marginal de cada contribuyente seg\u00fan los siguientes tramos:<\/p>\n<p><a href=\"http:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/wp-content\/uploads\/2012\/09\/tablas-irpf-impuesto-ayuda-coche.jpg\"><img decoding=\"async\" loading=\"lazy\" class=\"aligncenter\" src=\"http:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/wp-content\/uploads\/2012\/09\/tablas-irpf-impuesto-ayuda-coche-300x149.jpg\" alt=\"tablas irpf impuesto ayuda coche\" width=\"300\" height=\"149\" \/><\/a><\/p>\n<h3>Fiscalidad de los planes en 2015<\/h3>\n<p>Como el resto de los productos financieros,\u00a0<strong>los planes de pensiones se enfrentan a importantes cambios con la reforma fiscal.\u00a0<\/strong>El primero y m\u00e1s importante tiene que ver con\u00a0<strong>la reducci\u00f3n por aportaciones al plan de pensiones<\/strong>, que pasa de los baremos antes explicados a una cifra igual para todos los contribuyentes. A partir de 2015 s\u00f3lo se podr\u00e1n aportar 8.000 a planes con derecho a reducir la base imponible independientemente de la edad del part\u00edcipe.<\/p>\n<p>Adem\u00e1s, se establece un periodo transitorio para\u00a0<strong>eliminar la reducci\u00f3n del 40% que se aplica en el rescate del plan en forma de capital. <\/strong>La situaci\u00f3n queda de la siguiente forma:<\/p>\n<ul>\n<li><strong>Jubilados entre 2009 y 2014<\/strong>. Quienes se hayan jubilado entre 2009 y 2014 -se incluye todo el a\u00f1o- dispondr\u00e1n de ocho a\u00f1os a contar desde el momento en que dejen de ser trabajadores en activo para poder aplicar la reducci\u00f3n en el momento en el que rescaten su plan de pensiones -recordemos que el plan no hay por qu\u00e9 rescatarlo inmediatamente tras la jubilaci\u00f3n-.<\/li>\n<li><strong>Jubilados antes de 2008.<\/strong> Dispondr\u00e1n de mucho menos tiempo para disfrutar de este beneficio. En este caso, su plazo expira el 31 de diciembre de 2016.<\/li>\n<\/ul>\n<p>Adem\u00e1s, tambi\u00e9n var\u00edan <a title=\"Los tramos IRPF en 2013\" href=\"http:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/tramos-irpf\/\">los tramos de IRPF<\/a>, que ser\u00e1n menos y diferentes a partir de 2015.<\/p>\n<p><a href=\"http:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/wp-content\/uploads\/2014\/06\/Tramos-IRPF-2015-y-2016.jpg\"><img decoding=\"async\" loading=\"lazy\" class=\"aligncenter wp-image-5725\" src=\"http:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/wp-content\/uploads\/2014\/06\/Tramos-IRPF-2015-y-2016.jpg\" alt=\"Tramos de IRPF tras la reforma\" width=\"372\" height=\"186\" srcset=\"https:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/wp-content\/uploads\/2014\/06\/Tramos-IRPF-2015-y-2016.jpg 500w, https:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/wp-content\/uploads\/2014\/06\/Tramos-IRPF-2015-y-2016-300x150.jpg 300w\" sizes=\"(max-width: 372px) 100vw, 372px\" \/><\/a><\/p>\n<p>Ahora que ya conoces las ventajas y desventajas fiscales de cada producto <strong>\u00bfCon cu\u00e1l te quedas?<\/strong><\/p>\n<p>Y como siempre, si te ha gustado o has aprendido algo, no te olvides de compartirlo en tus redes sociales \ud83d\ude42 Por el contrario, si tienes dudas, nos encantar\u00e1 tratar de resolverlas.<\/p>\n<p>Im\u00e1genes &#8211;\u00a0<a id=\"yui_3_11_0_3_1384948318635_864\" href=\"http:\/\/www.flickr.com\/photos\/59937401@N07\/\" data-track=\"photoAttributionNameClick\" data-rapid_p=\"3\">Images Money<\/a>\u00a0en Flickr<\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Los planes de pensiones son la estrella del ahorro para la jubilaci\u00f3n, pero hay vida m\u00e1s all\u00e1 de ellos. Analizamos las principales alternativas a los planes de pensiones\u00a0y sus implicaciones fiscales: dep\u00f3sitos, fondos, PIAS, PPAS y muchos m\u00e1s, al descubierto. La actual incertidumbre sobre\u00a0el futuro de las pensiones y el dinero que cobraremos llegada la &hellip; <a class=\"readmore\" href=\"https:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/lo-que-hacienda-se-queda-de-tus-ahorros-para-la-jubilacion\/\">Leer<\/a><\/p>\n","protected":false},"author":17,"featured_media":0,"comment_status":"open","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":[],"categories":[1],"tags":[1616,1606,1626,1619,1610,1605,1585,1582,1586,1591,1594,1602,1624,1599,1622,1607,1601,1615,1589,1611,1597,1613,1587,1608,1617,1500,1612,1592,1620,1625,1628,1590,1588,1600,1603,1621,1627,1604,1593,1595,1623,1629,1609,1598,1584,1583,1614,1596,1618],"views":11269,"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/4495"}],"collection":[{"href":"https:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/wp-json\/wp\/v2\/users\/17"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=4495"}],"version-history":[{"count":0,"href":"https:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/4495\/revisions"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=4495"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=4495"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=4495"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}