{"id":1637,"date":"2015-11-26T06:00:33","date_gmt":"2015-11-26T05:00:33","guid":{"rendered":"http:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/?p=1637"},"modified":"2021-12-23T10:19:28","modified_gmt":"2021-12-23T09:19:28","slug":"amortizar-hipoteca-y-su-efecto-fiscal","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.bolsamania.com\/declaracion-impuestos-renta\/amortizar-hipoteca-y-su-efecto-fiscal\/","title":{"rendered":"Amortizar hipoteca y su efecto fiscal"},"content":{"rendered":"

La hipoteca es fuente de deducci\u00f3n y ahora que estamos a punto de cerrar el ejercicio 2015 es una buena herramienta para cuadrar tus cuentas en el IRPF 2014. \u00bfQuieres saber si es una buena idea hacer una aportaci\u00f3n adicional para desgravar el m\u00e1ximo posible? Sigue leyendo y lo sabr\u00e1s.<\/h2>\n

Existen muchas f\u00f3rmulas para pagar menos al hacer la declaraci\u00f3n de la renta<\/strong>, pero las dos m\u00e1s utilizadas por los ciudadanos espa\u00f1oles son los planes de pensiones y la vivienda. Ambas forman parte de las deducciones m\u00e1s habituales en el IRPF<\/a> y es en la recta final del a\u00f1o cuando la mayor\u00eda se para a pensar en ellas<\/strong>, en cu\u00e1les ha utilizado hasta ese momento y en cu\u00e1les puede todav\u00eda exprimir. Por eso mismo los bancos aprovechan los \u00faltimos meses del ejercicio para promocionar sus ofertas en planes de pensiones y productos para la jubilaci\u00f3n que llevan aparejados importantes ventajas fiscales.
\n\"Amortizar<\/a>
\nPara los que tienen un pr\u00e9stamo hipotecario, una opci\u00f3n para pagar menos impuestos es la amortizaci\u00f3n anticipada de la hipoteca <\/strong>. Si se dispone de un dinero extra -cosa improbable aunque no imposible para algunos-,<\/em> pagar m\u00e1s de hipoteca va a permitir sacar el m\u00e1ximo partido a la deducci\u00f3n en el IRPF por compra de vivienda habitual<\/a>, as\u00ed como ahorrar en el pago de los intereses que acompa\u00f1an al pr\u00e9stamo hipotecario<\/strong>. \u00a1Vamos a ver c\u00f3mo funciona la amortizaci\u00f3n del pr\u00e9stamo y sus ventajas!<\/p>\n

Quienes pueden desgravar por su casa<\/h2>\n

Lo primero que hay que aclarar es que no todo el mundo puede desgravar por su vivienda, <\/strong>aunque \u00e9sta sea la habitual. Quienes compraron su casa en 2013 y los a\u00f1os posteriores ya no pueden deducir por ella en la declaraci\u00f3n de la renta. <\/b>Sin embargo, esta posibilidad s\u00ed que est\u00e1 disponible para los que se hicieron con su piso antes del 1 de enero de 2013 y son ellos quienes pueden aprovechar este ‘truco’ fiscal que consiste en realizar una amortizaci\u00f3n parcial de la hipoteca<\/strong>.<\/p>\n

Eso s\u00ed, hay que recordar que para poder deducir por la vivienda en la declaraci\u00f3n de la renta \u00e9sta debe ser la habitual <\/strong>y cumplir con los requisitos que Hacienda establece para que una casa sea la habitual a efectos fiscales, empezando porque sea la casa que habitas. Si pensabas amortizar el pr\u00e9stamo de la casa de playa olv\u00eddate, porque no te ayudar\u00e1 a ahorrar impuestos.
\nEl siguiente cuadro resume los tres puntos m\u00e1s importantes del concepto de residencia habitual a efectos de la declaraci\u00f3n de la renta.
\n\"\u00bfCu\u00e1l<\/a><\/p>\n

Calcula tu deducci\u00f3n por vivienda habitual<\/strong><\/h2>\n

El c\u00e1lculo de la deducci\u00f3n por vivienda habitual <\/strong>es bien simple. Solo hay que sumar todas las cuotas mensuales pagadas en concepto de hipoteca y el dinero del seguro de vida o de hogar si \u00e9ste se firm\u00f3 con el pr\u00e9stamo y como una condici\u00f3n para lograr la financiaci\u00f3n. Sobre \u00e9sta suma se podr\u00e1 desgravar un 15%<\/strong> con una base m\u00e1xima de 9.040 euros, lo que deja la deducci\u00f3n m\u00e1xima en 1.356 euros en el IRPF. Esta es la cantidad que, como mucho, podr\u00e1s ahorrar en la declaraci\u00f3n de la renta 2015 si has aportado el m\u00e1ximo en tu hipoteca.<\/p>\n

Aqu\u00ed va un ejemplo: si tomamos como referencia una hipoteca media de 120.000 euros a un plazo de 25 a\u00f1os y un tipo de inter\u00e9s del 4%, el desembolso mensual asciende a 633 euros. El pago anual se sit\u00faa en 7.596 euros. En este caso, la desgravaci\u00f3n ser\u00eda de 1.139 euros y se quedar\u00edan ‘sin utilizar’ 217 euros en la renta. Si queremos obtener el m\u00e1ximo ahorro fiscal, habr\u00eda que amortizar anticipadamente 1.444 euros antes de final de a\u00f1o. Es decir, a lo que ya hemos pagado de hipoteca habr\u00eda que sumarle 1.419 euros m\u00e1s.
\nAl hacerlo estaremos ganando m\u00e1s de 200 euros o un 15% del capital invertido.<\/p>\n

El caso de los matrimonios con hipoteca<\/h3>\n

Existe un caso particular en el que el ahorro fiscal por adelantar el pago de la hipoteca puede ser mayor. <\/strong>Es el de los matrimonios con una hipoteca que opten por hacer la declaraci\u00f3n individual en lugar de la conjunta. <\/strong>Y es que para este tipo de contribuyentes, cada uno de los c\u00f3nyuges podr\u00e1 desgravar el 15% de las cantidades aportadas sobre la base de 9.040 euros. De esta forma, cada uno podr\u00e1 desgravar hasta 1.356 euros, siempre que cada uno alcance tambi\u00e9n la aportaci\u00f3n m\u00e1xima.
\nPara calcular las cantidades que cada uno ha pagado de hipoteca a efectos de la declaraci\u00f3n de IRPF <\/strong>bastar\u00e1 con dividir entre dos el total que se ha destinado a satisfacer el pr\u00e9stamo. Siguiendo con el ejemplo anterior, si una pareja aporta 7.596 euros a su hipoteca, esto quiere decir que cada uno de sus miembros habr\u00eda pagado 3.798 euros a efectos de IRPF. Para alcanzar la deducci\u00f3n m\u00e1xima en este caso, la pareja deber\u00eda amortizar de forma anticipada<\/strong> 10.484 euros entre ambos. La cantidad puede parecer elevada, pero tambi\u00e9n lo es la diferencia en el resultado del IRPF. <\/strong>Si no amortizan capital, la deducci\u00f3n total de la pareja ser\u00e1 de 1.139 euros (569,5 euros cada uno), mientras que si optan por adelantar dinero de la hipoteca hasta el m\u00e1ximo permitido ahorrar\u00e1n en su declaraci\u00f3n 2.712 euros (1.356 euros cada uno). La diferencia: 1.573 euros.<\/p>\n

Eso s\u00ed, para poder disfrutar de esta ventaja deber\u00e1n presentar la declaraci\u00f3n individual, ya que en la declaraci\u00f3n conjunta se mantiene el l\u00edmite de 9.040 euros sin multiplicarlo por dos.<\/strong><\/p>\n

En este sentido y s\u00f3lo desde el punto de vista del resultado de la declaraci\u00f3n de la renta, amortizar capital del pr\u00e9stamo para llegar a la base m\u00e1xima de la deducci\u00f3n siempre es una buena idea. Eso s\u00ed, para tener el cuadro completo tambi\u00e9n habr\u00e1 que tomar en cuenta otras consideraciones financieras y de inversi\u00f3n.<\/p>\n

\u00bfAmortizar la hipoteca o contratar un dep\u00f3sito?<\/strong><\/h2>\n

\"\"Ahora bien. \u00bfEs adelantar la hipoteca s\u00f3lo para ahorrar impuestos la mejor elecci\u00f3nm. Siguiendo con el ejemplo anterior. Si tenemos disponible esos 1.444 euros en la mano la l\u00f3gica nos dice que ser\u00e1 mejor invertirlos que gastarlos en cualquier cosa. Productos financieros hay a montones, pero si algo nos ha ense\u00f1ado la historia reciente es que a los espa\u00f1oles nos gustan los dep\u00f3sitos. <\/strong><\/p>\n

El \u00fanico problema de los dep\u00f3sitos, es que su remuneraci\u00f3n hoy en d\u00eda ya no es la que era. La recomendaci\u00f3n del Banco de Espa\u00f1a de limitar al 1,75% la rentabilidad de los dep\u00f3sitos a 12 meses ha tenido su efecto en los plazos fijos y su rentabilidad. De hecho, aunque hay dep\u00f3sitos tradicionales que superan el 2%, no son muchos<\/a> <\/strong>y para lograr rentabilidades m\u00e1s altas ser\u00e1 necesario acudir, en el mejor de los casos, a un dep\u00f3sito estructurado o a otro tipo de inversiones.<\/p>\n

En cualquier caso, vamos a ver cu\u00e1nto ganar\u00edamos invirtiendo esos 1.444 euros en dep\u00f3sitos, con otras alternativas m\u00e1s rentables y, por supuesto, amortizando anticipadamente la hipoteca.<\/p>\n

 <\/p>\n