Como pagar menos impuestos legalmente - Declaracion de la Renta

Como pagar menos impuestos legalmente

| 16/11/2017 | 0 Comentarios

Vemos los impuestos como un gasto necesario pero ¿Y si también fuesen fuente de ahorro en la renta? Se puede pagar menos impuestos de forma legal. La clave está en planificarse con suficiente antelación y aplicar una serie de trucos para deducir gastos y retrasar el paso por la caja de Hacienda.

El principal problema por el que la mayoría pagará de más en la renta es que actúan cuando no deben. En otras palabras, confunden ahorrar en la renta con hacer la declaración de la renta. Se trata de cosas bien diferente.

Cuándo actuar para pagar menos impuestos

La mayoría de contribuyentes piensa en ahorrar en impuestos cuando llega el momento de hacer la declaración de IRPF. La realidad es que en ese punto las opciones de ahorro serán más bien limitadas. Y es que cuando se trata de optimizar la factura fiscal hay que diferenciar entre ahorrar planificando el pago de impuestos y ahorrar al hacer el IRPF. La primera de las opciones es la más interesante.

Ahorrar planificando el pago de impuestos

La declaración de la renta se paga de un año para otro. Así, en 2017 hemos presentado la renta 2016, relativa al ejercicio fiscal de 2016. Desde un punto de vista técnico, esto quiere decir que el pago de la renta se devenga a abril, el mes en el que empieza la campaña de la renta.

Planificar a lo largo del año la renta es lo que de verdad nos permitirá ahorrar en el IRPF llevando a cabo acciones para desgravar gastos, por ejemplo. Más adelante te damos trucos para ahorrar en la renta que sí funcionan.

Pagar menos impuestos de forma legal

Ahorrar  al hacer la renta

También es posible ahorrar en impuestos al rellenar el IRPF. El único inconveniente es que aquí las opciones serán más limitadas. La razón es que al hacer la renta nos limitaremos a poner lo que hemos hecho durante el año fiscal. Si no hemos aportado a un plan de pensiones no podremos deducir aunque nos hubiese venido bien, por ejemplo.

Esto no quiere decir que no podamos hacer cosas para no pagar de más en el IRPF. Estos dos artículos te ayudarán a lograrlo:

Trucos para pagar menos impuestos legalmente

Ahora que ya tienes claro que el momento para planificar el pago de impuestos es ahora y no cuando hagas el IRPF vamos a ver qué herramientas puedes usar para lograrlo.

Estas son las fórmulas para ahorrar impuestos en la renta 2017 que mejor funcionan.

Hacer aflorar ganancias para compensar con pérdidas

Si eres de los que dices no quiero pagar impuestos de más y has perdido dinero con tus inversiones, puedes sacar partido al hacer la renta. La mayoría de productos de ahorro permiten compensar pérdidas con ganancias en el IRPF. En otras palabras, al incluir tus inversiones podrás restar el dinero que has perdido al dinero que ganado, de manera que sólo pagarás impuestos por el beneficio real.

Hacienda permite compensar ganancias y pérdidas patrimoniales entre sí. Estas son las que se refieren a acciones, fondos de inversión, ETFs o inversión en forex, entre otras. Además, en la renta 2017 también podrás restar pérdidas patrimoniales a un 20% de los rendimientos de capital mobiliario, que incluye los dividendos, bonos e intereses de cuentas bancarias, principalmente.

El ahorro fiscal en será de entre un19% y un 23% dependiendo de la escala del ahorro en la que te encuentres.

Como ejemplo, si has perdido dinero con las acciones de Banco Popular,  podrás restar ese dinero a lo que hayas ganado con otras acciones o con un fondo de inversión. Incluso podrás restar el dinero a los dividendos que te ha pagado otra acción.

La clave para pagar menos impuestos aflorando pérdidas está en hacer números. Si has perdido dinero en bolsa con una operación pero vas ganando con otra o tienes un fondo en positivo, puedes cerrar esa operación o recuperar el dinero del fondo y ahorrarás en el IRPF.

compensar ganancias patrimoniales en el irpf

Amortizar pérdidas de hace cuatro años (2013 para la renta 2017)

La ventaja anterior se puede aplicar durante cuatro años cuando acumulas pérdidas no compensables en un ejercicio. Para que lo entiendas mejor, si pierdes dinero en el total del año al invertir tus ahorros, podrás compensar esas pérdidas con las ganancias de los cuatro siguientes ejercicios.

A efectos prácticos, si has tenido pérdidas en 2013, 2014, 2015 o 2016, puedes imputarlas en para pagar menos impuestos en la renta 2017. De hecho, si este año no compensas las pérdidas de 2013 ya no podrás hacerlo. En esta tesitura, hacer aflorar ganancias para ahorrar impuestos es más casi una obligación.

No cobres dividendos

Los dividendos ya no están exentos de tributar en la renta. La nueva fiscalidad de los dividendos hace que el dinero percibido en metálico pase directamente a tributar como rendimiento de capital mobiliario dentro de las rentas del ahorro.

Si te ofrecen la posibilidad de cobrar dividendo en forma de acciones, aprovéchala para pagar menos impuestos este año. Al final tendrás que tributar por ese dinero, pero habrás diferido el pago de impuestos y ganado tiempo.

Aquí puedes cómo tributan los dividendos en forma de acciones y los derechos de suscripción.

Invertir en planes de pensiones

La fiscalidad de los planes de pensiones es su gran baza como producto de ahorro a largo plazo. Y es que los planes de pensiones tributan de forma diferente al resto de fórmulas de inversión a excepción de los PPAs.

A efectos de pagar menos en la renta, los planes de pensiones permiten desgravar en el IRPF. El dinero que inviertas lo podrás restar a tu base imponible y ahorrar. A modo de ejemplo, si has aportado 5.000 euros a tu plan y has ganado 30.000 euros, Hacienda te permitirá minorar esos 5.000 euros, de manera que será como si solo hubieses ganado 25.000 euros.

El IRPF es un impuesto progresivo. Por eso, ahorran más con planes de pensiones quienes tienen rentas más altas. Si no lo ves claro, sólo tienes que fijarte en las tablas de IRPF para entenderlo.

Fiscalidad de los deportistas tramos de IRPF

Esos sí, estas ventajas fiscales de los planes de pensiones durante las aportaciones desaparecen en el momento del rescate. Los planes de pensiones guardan una desagradable sorpresa al recuperar el dinero que te hará pagar muchos impuestos. Aquí puedes ver por qué: cómo tributa el rescate del plan de pensiones.

Los impuestos son sólo una de las trampas que esconden los planes, hay otras siete que deberías conocer.

Espera a rescatar tu plan de pensiones

La mayoría de ahorradores se jubilará y rescatará de forma inmediata el plan de pensiones. Parece lógico hacerlo así, ya que el plan debe servir como complemento a la pensión pública para poder disfrutar de una jubilación mejor.

El problema es que la lógica y la fiscalidad no siempre van de la mano. Recuperar el plan de pensiones el mismo año que te jubilas puede hacer que pagues más impuestos, especialmente si lo haces en forma de capital. El motivo es que el dinero del plan se suma a las rentas del trabajo, es decir, a tu salario y también a la pensión. Normalmente tus ingresos serán mayores el año de jubilación, cuando todavía percibes un sueldo, que cuando te has jubilado y sólo has cobrado la pensión pública.

Amortizar hipoteca anticipadamente

Quienes compraron su casa antes de 2013 todavía pueden desgravar por la vivienda en la renta. En concreto, la deducción máxima es de un 15% de la hipoteca más los seguros asociados sobre una base máxima de 9.040 euros. En términos económicos esto supone un ahorro fiscal de 1.356 euros en la renta.

Si no has pagado el máximo de 9.040 por la casa en 2017 puedes amortizar anticipadamente parte de la hipoteca para llegar a esa cuantía y pagar menos impuestos. El ahorro fiscal en este caso es del 15% por cada euro que aportes de más.

No te cambies de casa si alquilaste antes de 2015

Los alquileres anteriores a 2015 pueden desgravar con carácter general en la declaración de la renta. La reforma fiscal de 2015 eliminó esta posibilidad y quienes firmaron el alquiler del piso con posterioridad se quedaron sin esa opción para pagar menos IRPF.

La deducción por alquiler en la renta se divide entre la deducción general y la autonómica. La parte estatal permite desgravar el 10,05% sobre el dinero que hayas pagado de alquiler siempre que tu base imponible sea inferior a 24.020 euros. A esta se suma la deducción autonómica, que varía en cada región. En este artículo puedes ver si tu comunidad aplica alguna y a cuánto sale: Deducción por alquiler de vivienda como inquilino.

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Invertir en empresas de nueva creación o del MAB

La inversión en start ups tiene premio fiscal en lo que se conoce como la deducción para business angels. En concreto, podrás desgravar un 20% del dinero destinado a la compra de acciones en empresas de nueva creación con un límite de 10.000 euros y una base máxima de 50.000 euros.

Para poder aplicar esta deducción las empresas deben cumplir una serie de requisitos. De forma resumida, los fondos propios de la compañía no podrán superar los 400.000 euros, tampoco podrá estar cotizada en ningún mercado, incluido el MAB y deberá tratarse de una empresa con actividad económica.

A estas deducciones estatales por invertir en empresas para ahorrar en la renta se suman las autonómicas, que sí permiten pagar menos por invertir en empresas de la región que coicen en el MAB. Eso sí, ambas deducciones no son compatibles.

Aquí puedes ampliar información sobre esta deducción: Deducción en la renta por invertir en empresas.

Cambia parte del salario en metálico por beneficios en especie

Una opción útil si te toca renegociar tu salario o cambias de empresa, aunque también puedes pedir que se aplique en tu bonus. Básicamente se trata de cambiar pagos en metálico por determinados beneficios que no tendrás que incluir después al hacer la declaración de la renta.

Est es precisamente lo que ocurre con los seguros de salud y con otros pagos en especie como los cheques gourment. Aquí puedes ver cuáles son las rentas en especie que no tributan en el IRPF.

Recopila y guarda tus facturas

El IRPF permite multitud de deducciones, sobre todo cuando hay hijos de por medio. Busca y reúne todas tus facturas de material escolar, ropa, calzado e incluso clases de idiomas. Llegado el momento podrás utilizarlas para pagar menos impuestos.

En este artículo verás en que comunidades desgravan los gastos escolares.

los donativos en la declaracion de la renta

Haz un donativo

Otra fórmula de pagar menos impuestos es planificando tus donativos.  Los donatiivos desgravan en la renta 2017 y su fiscalidad ha cambiado a mejor.

Ahora mismo podrás desgravar hasta el 75% de lo que hayas donado dependiendo del caso. En este sentido, Hacienda distingue entre las donaciones superiores e inferiores a 150 euros.

Por lo que dones hasta 150 euros Hacienda permite desgravar el 75% de lo apartado a la ONG o fundación.

Cuando has superado los 150 euros en donativos puedes seguir desgravando, aunque menos. En este caso puedes deducir el 30% de lo aportado con carácter general. Ese porcentaje se elva al 35% cuando has colaborado con la misma ONG los dos años anteriores.

Con esta fórmula podrás pagar menos impuestos legalmente y contribuir a una buena causa.

Recuerda que por mucho que dones, la deducción no podrá superar el 10% de la base liquidable general del IRPF.

Pagar menos impuestos siendo autónomo

Cuestión aparte son los trabajadores por cuenta propia. Los autónomos tienen más fórmulas para ahorrar en la renta y con los impuestos en general.

Para pagar menos impuestos siendo autónomo en la renta lo primero es tener claras las deducciones que puedes practicar en el IRPF. Entre los gastos deducibles que quizás no tengas en mente están los seguros como autónomo ENALCE y los gastos del hogar si trabajas desde casa.

En este artículo resumimos las deducciones como autónomo en el IRPF.

Además tampoco debes olvidarte del IVA. La mayoría de deducciones de IVA se pueden trasladas al IRPF, pero no todas. Descubre aquí cómo ganar la batalla al IVA.

Pagar menos en el Impuesto de Sociedades

Por último, si tienes una empresa querrás ahorrar en el Impuesto de Sociedades. Este tributo es bastante más complejo que el IRPF, ya que cuenta con unos tipos fijos pero permite muchas deducciones para pagar menos impuestos como empresa.

En este enlace te ayudamos a planificar tu año fiscal y pagar menos como empresa: gastos deducibles en el Impuesto de Sociedades.

 

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Categoría: Fiscalidad

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